Was ist Factoring - Definition

Beim Factoring werden fortlaufende Ihre Forderung an den Debitor durch einen Dritten angekauft. Innerhalb von 24 Stunden werden Ihre Rechnungsbeträge im Rahmen einer vorher festgelegten Quote bevorschusst. Voraussetzung ist allerdings, dass bei Rechnungsstellung die Leistung einredefrei und vollständig erbracht ist.

Wie funktioniert Factoring

1. Mit Lieferung der Ware bzw. Leistungserbringung stellt das Unternehmen eine einredefreie Rechnung an den Debitor. Gleichzeitig erhält der Factor eine Kopie der Rechnung vom Unternehmen.

2. Nach Rechnungsvorlage beim Factor erhält das Unternehmen innerhalb von 24 Std. eine Auszahlung von bis zu 100 Prozent des Rechnungsbetrages.

3. Der Kunde (Debitor) hat je nach Factoring - Variante bis zu 90 / 120 Tagen Zeit die Rechnung zu begleichen.

4. Nach dem der Debitor beim Factor die Rechnung beglichen hat, erhält das Unternehmen umgehend den noch fehlenden Restbetrag überwiesen.

Hier erhalten Sie einige Informationen rund um das Thema Factoring

Lohnen sich die Kosten für ein Factoring?

Der Einsatz von Factoring ist natürlich auch mit Kosten verbunden. Oft werden die Kosten bereits mit der Nutzung von Skonti und besseren Preisen bei größeren Bestellvolumen gedeckt. Wir erstellen gerne eine Kosten-Nutzen-Analyse für Ihr Unternehmen, damit Sie im Vorfeld schon wissen ob sich die Factoring-Gebühren kostenneutral gestalten lassen.

Beachten Sie auch unsere Factoring-Beispiele!

Kosten-Zusammensetzung

Die Factoring-Gebühr orientiert sich unter anderem nach der Höhe des jährlichen Umsatzes vom Unternehmen, sowie der Kundenanzahl und der Anzahl der jährlichen Rechnungen die gestellt werden. Diese Gebühr beträgt je nach Vertrag zwischen 0,1 und 6 Prozent. Wie hoch die Factoring-Gebühren tatsächlich ausfallen werden, ist von mehreren Faktoren abhängig. Diese Gebühr ist aber auch mit den Erwartungen über den zu erwartenden Umsatz und den Zahlungszielen eng gekoppelt.

Aus welchen Parametern berechnen sich die Factoring - Konditionen?

• Factorabler Jahresumsatz
• Benötigte Finanzierungslinie
• Anzahl Kunden & Anzahl Rechnungen
• Debitorenstrukur (breite Streuung o. Konzentration)
• Eingeräumte & gelebte Zahlungsziele
• Belieferte Branche(n) / Kosten der Warenkreditversicherung
• Bonität (z.B. Betriebsergebnis, Eigenkapitalquote, Wirtschaftsauskünfte
  z.B. von Creditreform / Euler Hermes, Geschäftsentwicklung)
• Factorabilität der erbrachten Leistungen & Prozessabläufe
• Gewünschte Factoring Variante (z.B. Offenes-, Stilles-, Inhouse-, Full Service-,
  Ausschnitts- oder Einzel Factoring)
• Refinanzierungskosten (Zins / Euribor)

Aus diesen Gründen empfehlen wir einen detaillierten Informations- Austausch im Vorfeld. Je mehr Informationen uns vorliegen, desto besser wird unsere Factoring Empfehlung für Sie ausfallen können.

Hier finden Sie auch weitere Informationen zur Mittelstandsfinanzierung.